主題：南 玻Ａ：第七屆監(jiān)事會第四次會議決議公告

南 玻Ａ：第七屆監(jiān)事會第四次會議決議公告
公告日期 2014-10-29
證券代碼：000012；200012；112021；112022 公告編號：2014-032
證券簡稱：南玻 A；南玻 B；10 南玻 01；10 南玻 02


中國南玻集團(tuán)股份有限公司

第七屆監(jiān)事會第四次會議決議公告


本公司及監(jiān)事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。


中國南玻集團(tuán)股份有限公司第七屆監(jiān)事會第四次會議于 2014 年 10 月 27 日
以通訊形式召開。會議通知已于 2014 年 10 月 17 日以傳真及電子郵件形式向所
有監(jiān)事發(fā)出。會議應(yīng)出席監(jiān)事 3 名，實(shí)際出席監(jiān)事 3 名。會議符合《公司法》和
《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。會議以記名投票表決方式通過了以下決議：
一、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)表決通過了《2014 年第三季度報告》；
監(jiān)事會對該季度報告的審核意見如下：
1、該季報編制和審議程序符合法律、法規(guī)、公司章程的規(guī)定。
2、該季報的內(nèi)容和格式符合中國證監(jiān)會和證券交易所的各項規(guī)定，能真實(shí)
反映出公司的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況。
3、沒有發(fā)現(xiàn)參與季報編制的人員有違反保密規(guī)定的行為。
二、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)表決通過了《關(guān)于會計政策變更的議
案》；

2014 年，財政部修訂和新發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 2 號-長期股權(quán)投資》、《企
業(yè)會計準(zhǔn)則第 9 號-職工薪酬》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 30 號-財務(wù)報表列報》、《企業(yè)
會計準(zhǔn)則第 33 號-合并財務(wù)報表》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 39 號-公允價值計量》、《企
業(yè)會計準(zhǔn)則第 40 號-合營安排》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 41 號-在其他主體中權(quán)益的披
露》等具體準(zhǔn)則，并自 2014 年 7 月 1 日起施行。

根據(jù)規(guī)定，公司于2014年7月1日起執(zhí)行上述企業(yè)會計準(zhǔn)則，并對期初數(shù)相關(guān)
項目及其金額做出相應(yīng)調(diào)整。
本次會計政策變更以及對公司的影響如下：
1、執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則第2號-長期股權(quán)投資》的相關(guān)情況

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新修訂準(zhǔn)則調(diào)整或澄清了合并財務(wù)報表中下列交易的會計處理，并要求追溯
調(diào)整：
（1）因追加投資等原因能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響或?qū)嵤┕餐刂频?
不構(gòu)成控制；
（2）因處置部分投資等原因喪失對被投資單位的共同控制或重大影響。
本公司持有廣東金剛玻璃科技股份有限公司股份（下稱“金剛玻璃”），于2011
年4月23日由于董事變更導(dǎo)致不再對該公司具有重大影響，會計上由長期股權(quán)投
資——權(quán)益法核算變更為按金融工具——可供出售金融資產(chǎn)確認(rèn)和計量，截止
2011年4月23日持有該公司股份之公允價值與原長期股權(quán)投資賬面價值差額計入
資本公積，而按2014年變更之會計準(zhǔn)則，此差額應(yīng)計入當(dāng)期投資收益。
此項會計政策變更對公司以前期間合并資產(chǎn)負(fù)債表追溯調(diào)整影響金額如下：
2013 年 1 月 1 日影響額 2013 年 12 月 31 日影響額
被投資單位
資本公積 未分配利潤 資本公積 未分配利潤
金剛玻璃 -112,417,641 112,417,641 -112,417,641 112,417,641
此項會計政策變更前后2014年1-9月合并凈利潤列示如下：
投資凈收益
被投資單位
2014 年 1-9 月變更后 2014 年 1-9 月變更前 變更前后影響
金剛玻璃 2,036,611 17,029,935 -14,993,324
2、執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則第30號-財務(wù)報表列報》相關(guān)情況
根據(jù)新準(zhǔn)則要求，公司涉及利潤表之其他綜合收益應(yīng)當(dāng)分項列示、涉及資產(chǎn)
負(fù)債表之遞延收益和其他綜合收益應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示，公司本期財務(wù)報表已按要求執(zhí)
行，可比較期間財務(wù)數(shù)據(jù)已重列。
3、執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則第33號-合并財務(wù)報表》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第9號-職工
薪酬》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第39號-公允價值計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第40號-合營安
排》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第41號-在其他主體中權(quán)益的披露》的相關(guān)情況
公司2013年度及本期財務(wù)報表中關(guān)于合并財務(wù)報表、職工薪酬、公允價值計
量、合營安排及與在其他主體中權(quán)益披露的相關(guān)業(yè)務(wù)及事項，已按上述準(zhǔn)則的規(guī)
定進(jìn)行核算與披露，新準(zhǔn)則的實(shí)施不會對公司2013年度及本期財務(wù)報表的凈利潤
和所有者權(quán)益產(chǎn)生影響。
4、由于上述會計政策變更，2014 年度報告將按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 28 號
——會計政策、會計估計變更和差錯更正》等的規(guī)定，列報 2014 年期末、2013


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年期初、期末三期資產(chǎn)負(fù)債表，列報 2014 年度、2013 年度兩期其他各報表（利
潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表）及相關(guān)附注。
監(jiān)事會認(rèn)為，本次公司會計政策變更，符合財政部的相關(guān)規(guī)定，能夠更加客
觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況，不存在損害公司利益及中小股東合法權(quán)益的情
況。公司董事會審議本次會計政策變更的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。監(jiān)事
會同意本次會計政策變更。


特此公告。




中國南玻集團(tuán)股份有限公司
監(jiān) 事 會
二○一四年十月二十九日


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