主題：碧水源收警示函 子公司為德青源提供擔(dān)保未及時(shí)披露

10月26日訊 中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日公布的中國(guó)證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書(shū)（〔2021〕165號(hào)）顯示，經(jīng)查，北京碧水源科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“碧水源”，300070.SZ）全資子公司汕頭市碧水源環(huán)境科技有限公司就汕頭市潮南區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資發(fā)展有限公司增資威縣德青源農(nóng)業(yè)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“威縣德青源”）事項(xiàng)，為北京德青源農(nóng)業(yè)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“德青源”）及其子公司威縣德青源提供擔(dān)保。德青源在上述擔(dān)保合同簽署時(shí)是碧水源的關(guān)聯(lián)人，但碧水源未針對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)履行相關(guān)審議程序、未及時(shí)披露。

上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第二條、第三十條、第四十八條的規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第五十九條的規(guī)定，現(xiàn)對(duì)碧水源予以警示，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠(chéng)信檔案。碧水源應(yīng)當(dāng)提高信息披露質(zhì)量，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，信息披露及時(shí)、公平。

碧水源官網(wǎng)顯示，碧水源由歸國(guó)學(xué)者創(chuàng)辦于2001年，是中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)高新技術(shù)企業(yè)，堅(jiān)持以自主研發(fā)的膜技術(shù)解決中國(guó)“水臟、水少、飲水不安全”三大問(wèn)題，以及為城市生態(tài)環(huán)境建設(shè)提供整體解決方案。2010年在深交所創(chuàng)業(yè)板掛牌上市，目前凈資產(chǎn)逾230億元。2020年，中交集團(tuán)全資子公司中國(guó)城鄉(xiāng)控股集團(tuán)有限公司控股碧水源，共同服務(wù)國(guó)家生態(tài)文明發(fā)展戰(zhàn)略。汕頭市碧水源環(huán)境科技有限公司為碧水源全資子公司。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。

在境內(nèi)、外市場(chǎng)發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場(chǎng)披露。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第三十條規(guī)定：發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。

前款所稱(chēng)重大事件包括：

（一）公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；

（二）公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定；

（三）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；

（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；

（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；

（七）公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；

（八）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

（九）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；

（十）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；

（十一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；

（十二）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；

（十三）董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；

（十四）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；

（十五）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；

（十六）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

（十七）對(duì)外提供重大擔(dān)保；

（十八）獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；

（十九）變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；

（二十）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；

（二十一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第四十八條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上市公司董事會(huì)報(bào)送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明。上市公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第五十九條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：

（一）責(zé)令改正；

（二）監(jiān)管談話；

（三）出具警示函；

（四）將其違法違規(guī)、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠(chéng)信檔案并公布；

（五）認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

（六）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

以下為原文：

關(guān)于對(duì)北京碧水源科技股份有限公司采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定

〔2021〕165號(hào)

北京碧水源科技股份有限公司：

經(jīng)查，你公司全資子公司汕頭市碧水源環(huán)境科技有限公司就汕頭市潮南區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資發(fā)展有限公司增資威縣德青源農(nóng)業(yè)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)威縣德青源）事項(xiàng)，為北京德青源農(nóng)業(yè)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)德青源）及其子公司威縣德青源提供擔(dān)保。德青源在上述擔(dān)保合同簽署時(shí)是你公司的關(guān)聯(lián)人，但你公司未針對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)履行相關(guān)審議程序、未及時(shí)披露。

上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第二條、第三十條、第四十八條的規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)）第五十九的規(guī)定，現(xiàn)對(duì)你公司予以警示，并將相關(guān)違規(guī)行為記入誠(chéng)信檔案。你公司應(yīng)當(dāng)提高信息披露質(zhì)量，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，信息披露及時(shí)、公平。

如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局

2021年10月22日　

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